Bedeutende Trends im BaFin Risikobericht 2025: Digitalisierung, Nachhaltigkeit und geopolitische Umbrüche

Operative Herausforderungen und Chancen für IT, Risikomanagement und Reporting in Banken

Die BaFin hat in ihrem Risikobericht 2025 zentrale Trends hervorgehoben, die für Banken von strategischer Bedeutung sind. Besonders die Digitalisierung, Nachhaltigkeit und geopolitische Umbrüche beeinflussen die Finanzbranche und stellen neue Anforderungen an das Risikomanagement von Banken sowie das Regulatory Reporting. Banken müssen sich diesen Herausforderungen stellen, um operativ widerstandsfähig zu bleiben und regulatorische Vorgaben effizient umzusetzen.

Wie beeinflusst die Digitalisierung das Risikomanagement von Banken?

Die digitale Transformation beschleunigt sich weiterhin, und mit ihr steigen die Anforderungen an IKT-Risikomanagement, IT-Sicherheit und regulatorische Compliance. Die BaFin betont, dass Banken angesichts der zunehmenden Abhängigkeit von digitalen Prozessen und Drittanbietern ihr IKT-Risikomanagement weiterentwickeln müssen.

Ein zentrales Element ist dabei die Umsetzung der neuen regulatorischen Vorgaben durch den Digital Operational Resilience Act (DORA), der ab Januar 2025 verbindlich gilt. DORA verpflichtet Banken und Finanzinstitute zu

Robustem IKT-Risikomanagement, um Cyberangriffe und Systemausfälle abzuwehren.
Strengen Prüfmechanismen für externe IT-Dienstleister, um Abhängigkeiten zu minimieren.
Regelmäßigen Stresstests, um die IT-Resilienz zu prüfen.

Cyberangriffe, insbesondere durch Ransomware, sind ein wachsendes Risiko für Banken. Daher müssen sie umfassende Notfall- und Incident-Response-Strategien entwickeln, um ihre operative Widerstandsfähigkeit zu stärken. Gleichzeitig bleibt die Modernisierung von Kernbankensystemen ein zentrales Thema. Banken setzen verstärkt auf Cloud-Technologien und API-Schnittstellen, um ihre IT-Infrastruktur zu skalieren und digitale Innovationen zu integrieren.

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Nachhaltigkeit: Welche ESG-Risiken beeinflussen das Risikomanagement von Banken?

Die zunehmende Bedeutung von Sustainable Finance veranlasst Banken dazu, sich mit ESG-Risiken hinsichtlich ihres Risikomanagements auseinanderzusetzen. Die BaFin hebt insbesondere hervor:

Physische Risiken, wie Extremwetterereignisse, die sich auf Kreditportfolios, Versicherungen und Immobilienwerte auswirken können.
Übergangsrisiken, die aus strengeren Klimaschutzvorgaben und Marktveränderungen entstehen.

Neue EU-Vorgaben wie die EU-Taxonomie, die SFDR-Offenlegungspflichten und die CSRD-Berichtspflichten fordern eine verbesserte ESG-Datenqualität und transparente Nachhaltigkeitsberichte. Ein zentrales Problem bleibt das ESG-Reporting, da Banken oft Schwierigkeiten haben, verlässliche Nachhaltigkeitsdaten zu erfassen. Gleichzeitig verstärkt die BaFin den Kampf gegen Greenwashing, um die Transparenz nachhaltiger Finanzprodukte zu erhöhen und regulatorische Sanktionen zu vermeiden.

Mehr Informationen zu Sustainable Finance und ESG-Reporting: movisco Sustainable Finance

Geopolitische Umbrüche: Welche Auswirkungen hat die globale Unsicherheit auf Banken und Finanzmärkte?

Internationale Konflikte, Handelskriege und wirtschaftliche Entkopplung zwischen geopolitischen Blöcken beeinflussen die Stabilität der Finanzmärkte und stellen Banken vor neue Herausforderungen:

Zinsumfeld, Währungsrisiken und Kreditportfolios sind von geopolitischen Veränderungen besonders betroffen. Die Volatilität an den Kapitalmärkten nimmt zu, was die Risikobewertung und das Liquiditätsmanagement erschweren.
Abhängigkeit europäischer Banken von internationalen Zahlungsinfrastrukturen birgt Risiken. Aktuelle Entwicklungen zeigen, dass geopolitische Spannungen zu Sanktionen, Regulierungsmaßnahmen oder sogar Ausschlüssen aus internationalen Zahlungssystemen führen können. Dies erhöht den Druck auf Banken, alternative Zahlungslösungen zu entwickeln und strategische Partnerschaften zur Absicherung ihrer Zahlungsprozesse einzugehen.
Energieversorgungssicherheit bleibt ein kritischer Faktor. Banken, die Unternehmen aus energieintensiven Branchen finanzieren, müssen verstärkt deren Resilienz gegenüber Energiepreis- und Versorgungsrisiken bewerten.

Die BaFin fordert verstärkt Szenarioanalysen und Stresstests, um geopolitische Risiken frühzeitig zu erkennen und adäquate Maßnahmen zu ergreifen.

Fazit: Ganzheitliches Risikomanagement und Reporting als zentrale Herausforderungen

Der BaFin Risikobericht 2025 verdeutlicht die steigenden Anforderungen an das Risikomanagement von Banken, welches das sowohl technologische, regulatorische als auch geopolitische Faktoren umfasst. Digitalisierung erfordert robuste IT- und Compliance-Strategien, während Nachhaltigkeit regulatorische Pflicht wird. Geopolitische Unsicherheiten verschärfen zudem die Marktbedingungen.

Um wettbewerbsfähig zu bleiben, müssen Banken ihre IT- und Risikomanagement-Prozesse kontinuierlich anpassen. Der Schlüssel zur Risikobewältigung liegt in der Kombination aus starken technologischen Lösungen, datengetriebenen Analysen und vorausschauender strategischer Planung.

Nur Banken, die sich frühzeitig auf diese Entwicklungen vorbereiten, können langfristig wettbewerbsfähig bleiben und regulatorische Anforderungen effizient umsetzen.

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movisco: Ihr Partner für Business- und IT-Consulting im Bankensektor

Die steigenden Anforderungen an regulatorisches Reporting, IKT-Risikomanagement und Nachhaltigkeitsstrategien erfordern maßgeschneiderte Lösungen. movisco unterstützt Banken als spezialisierte Business- und IT-Consulting dabei, diese Herausforderungen effizient zu meistern. Mit umfassender Expertise in Risikomanagement und Financial Reporting bietet movisco praxisnahe Strategien für nachhaltigen Erfolg.

Über den Autor

Ole Osterloh

Ole Osterloh ist Senior Consultant bei der movisco AG im Bereich Business Consulting in Frankfurt. Er verfügt über Berufserfahrung in der Finanzbranche sowie dem Financial Consulting und besitzt einen B.Sc. in Wirtschaftswissenschaften und einen M.Sc. in Accounting & Finance. Die Expertise von Ole Osterloh umfasst die Allokation und Konsolidierung von großen Datenhaushalten und Datenmengen. Parallel sammelt Herr Osterloh relevante Expertise in neuester Data-Warehousing & -Analytics Technologien (bspw. ERP SAP) und verfügt über erste Berufserfahrung in der Prozessmodellierung sowie im Datentesting.